W skrócie pożyczką leasingową można określi zbiór najlepszych cech zarówno z umowy leasingowe, jak i kredytu. W dużym skrócie oznacza to, że po pierwsze mamy korzyści podatków związane z kredytem, ale przy znacznie uproszczonej i prostszej procedurze. Co ważne po pożyczkę leasingową można udać się nie tylko do banku. Poniżej przybliżymy wam, o co chodzi w tym instrumencie finansowym.

Pożyczka leasingowa — definicja

Pożyczka leasingowa to specyficzna forma finansowania, która łączy w sobie cechy zarówno pożyczki, jak i umowy leasingowej. Polega na tym, że przedsiębiorstwo leasingowe (leasingodawca) udostępnia przedmiot umowy (np. samochód, sprzęt, maszynę) klientowi (najemcy) na określony czas w zamian za comiesięczne opłaty.

Jednak w odróżnieniu od klasycznego leasingu, to klient staje się formalnym właścicielem przedmiotu. Jednocześnie klient zobowiązuje się do spłaty pożyczonej kwoty z odsetkami w regularnych ratach przez określony okres. Dlatego pożyczka leasingowa ostatecznie wydaje się bardziej zbliżona do kredytu niż klasycznego leasingu.

Pożyczka leasingowa — koszty

Zwykle koszt pożyczki leasingowej można porównać do kosztów kredytu inwestycyjnego. Co prawda leasing zwykle jest tańszy, ale wynika to głównie z większego ryzyka, jakie ponosi leasingodawca przez przeniesienie własności przedmiotu na klienta już na początku umowy. Z drugiej jednak strony dzięki temu odsetki pożyczki oraz amortyzacja środka trwałego wliczane są w koszty prowadzenia działalności gospodarczej. Co ważne spełniając specyficzne warunki, można też skorzystać z jednorazowego odliczenia VAT-u i jednorazowej amortyzacji.

Przy porównywaniu kosztów pożyczki leasingowej z leasingiem, warto też wziąć pod uwagę, że w tym pierwszym przypadku pożyczkobiorca nie ponosi dodatkowych kosztów związanych z wykupem samochodu na własność lub przeniesieniem jego własności. Niestety, w tym przypadku wkład własny zwykle jest wyższy niż w przypadku leasingu.

Kto może udzielić pożyczki leasingowej?

Pożyczkę leasingową wyróżnia m.in. to, że udzielać jej mogą zarówno banki, jak i innego rodzaju instytucje finansowe, w tym także przedsiębiorstwa specjalizujące się wyłącznie w udzielaniu klasycznego leasingu, czy wynajmie średnio i długoterminowym.

Leasing a pożyczka leasingowa — różnice

Pożyczka leasingowa a leasing – mimo że mogą być oferowane przez tę samą firmę, tak naprawdę mają mało wspólnych cech. Oto cechy odróżniające pożyczkę leasingową od leasingu:

1. Własność przedmiotu: w przypadku pożyczki leasingowej klient staje się właścicielem przedmiotu umowy od samego początku. W przypadku leasingu przedmiot umowy pozostaje własnością leasingodawcy przez cały okres jej trwania.
2. Płatności: w pożyczce leasingowej klient spłaca pożyczone środki wraz z odsetkami w regularnych ratach, podobnie jak w przypadku tradycyjnej pożyczki. W klasycznym leasingu klient płaci jedynie comiesięczne opłaty leasingowe za wynajem przedmiotu, bez spłaty pożyczonej kwoty.
3. Podatek VAT: pożyczka leasingowa na samochód pozwala na odliczenia podatku VAT od rat leasingowych. W klasycznym leasingu, to leasingodawca jest zwykle podmiotem uprawnionym do odliczenia VAT.
4. Utrata własności: w przypadku pożyczki leasingowej klient staje się pełnoprawnym właścicielem przedmiotu po spłaceniu pożyczonej kwoty. W klasycznym leasingu, klient może mieć możliwość wykupienia przedmiotu po zakończeniu umowy, ale nie jest to zapis automatyczny.
5. Czas trwania umowy: okres finansowania pożyczki leasingowej wynosić może od 6 do nawet 120 miesięcy. Z kolei przy zwykłym leasingu okres spłaty ze względów podatkowych nie może być krótszy niż 2 lata, a i rzadko, kiedy przekracza 5 lat.

Kredyt a pożyczka leasingowa — różnice

W porównaniu do tradycyjnej pożyczki, pożyczkę leasingową wyróżnia kilka specyficznych cech. Oto najważniejsze z nich:

1. Własność przedmiotu: Klient staje się właścicielem przedmiotu finansowania od samego początku umowy. W przypadku leasingu klient dopiero po zakończeniu umowy ma możliwość wykupu przedmiotu.
2. Płatności: Klient dokonuje comiesięcznych opłat leasingowych, które składają się z dwóch elementów: kapitału, którym jest spłacana pożyczka, oraz odsetek, które są wynagrodzeniem dla leasingodawcy za udostępnienie kapitału.
3. Okres trwania umowy: Pożyczka leasingowa ma ustalony okres trwania, po którym klient staje się pełnoprawnym właścicielem przedmiotu umowy. Okres ten może być dostosowany do potrzeb klienta i rodzaju przedmiotu finansowania.
4. Podatek VAT: W przypadku przedsiębiorców, pożyczka leasingowa może być korzystniejsza pod względem podatku VAT niż tradycyjny leasing. Klient może odliczyć VAT od rat leasingowych, co może przynieść pewne oszczędności.

Fot. www.freepik.com

senivpetro
mindandi